集资诈骗罪中“以非法占有为目的”的认定

集资诈骗罪释义

集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，违反有关金融法律、法规的规定，使用诈骗方法进行非法集资，扰乱国家正常金融秩序，侵犯公私财产所有权，且数额较大的行为。本罪主体包括达到刑事责任年龄、具有刑事责任能力的自然人和单位。主观方面为故意，且以非法占有为目的。

集资诈骗罪中“以非法占有为目的”的认定

（一）使用诈骗方法非法集资，哪些情形可以认定为“以非法占有为目的”？

使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”:（1）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的;（2）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的;（3）携带集资款逃匿的;（4）将集资款用于违法犯罪活动的;（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的;（6）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的;（7）拒不交代资金去向，逃避返还资金的;(八)其他可以认定非法占有目的的情形。（《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》）

（二）犯罪嫌疑人存在哪些情形时，原则上可以认定具有非法占有目的？

犯罪嫌疑人存在以下情形之一的，原则上可以认定具有非法占有目的：（1）大部分资金未用于生产经营活动，或名义上投入生产经营但又通过各种方式抽逃转移资金的；（2）资金使用成本过高，生产经营活动的盈利能力不具有支付全部本息的现实可能性的；（3）对资金使用的决策极度不负责任或肆意挥霍造成资金缺口较大的；（4）归还本息主要通过借新还旧来实现的；（5）其他依照有关司法解释可以认定为非法占有目的的情形。（《关于办理涉互联网金融犯罪案件有关问题座谈会纪要》）

（三）集资诈骗罪中的非法占有目的，需要区分情形进行认定么？

需要。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚。非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。

集资诈骗罪相关法律法规

1.《刑法》

第一百九十二条 以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

2.最高人民检察院、公安部《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》

第四十九条 以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）个人集资诈骗，数额在十万元以上的；

（二）单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。