商务背景调查

一、商务背景调查

商务背景调查是指在开展商务合作等活动前对对方的资产状况、员工忠诚度、商业贿赂，企业机要、债权、债务追款、知识产权保护、打击假冒伪劣、信用等背景情况的调查，是合作或者做出其他决策的基础。

（一）商务背景调查的范围

1.同业竞争与关联交易调查

主要包括判断是否构成同业竞争，并核查公司控股股东或实际控制人是否对避免同业竞争做出承诺以及承诺的履行情况。确认公司的关联方及关联方关系，调查公司与关联方进行的关联交易。

2.管理人员调查

主要包含调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及主要业绩，以及在公司担任的职务与职责。高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能力、薪酬和兼职情况等。

3.财务状况调查

通过计算公司各年度资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等数据判断公司盈利能力、偿债能力、公司经营风险和持续经营能力。

4.商务风险调查

对公司治理、研发、采购、生产、销售、投资、融资、募集资金项目、行业等方面的调查，分析对公司业绩和持续经营可能产生不利影响的主要因素以及这些因素可能带来的主要影响。

（二）商务调查的价值

1.作为风险管理的手段

投资者有时很难发现并购本身存在的各种各样的风险，所以有必要通过实施商务背景调查来补救合作双方在信息获知上的不平衡。一旦通过商务背景调查明确了存在哪些风险和法律问题，便可以对后续合作、投资等事项做出决策。

2.实现问题自纠自查

对于被投资公司或者预备上市的公司来说，商务背景调查就相当于一次彻底的“体检”。通过商务背景调查可以发现很多平时不容易发现但对公司可能有着不良影响的问题。从而尽早解决，为公司未来更好的发展打下良好的基础。

1.向对方收集资料并加以验证。

2.访谈对方的股东及管理层人员。

3.向工商、税务、环保等有关政府职能部门查询。

4.向会计师事务所、律师事务所或其他中介机构咨询。

5.通过银行向债权人、债务人核实对方的债权债务情况。

6.实地考察对方的办公场所、在建项目等。

7.通过互联网等公开渠道搜索、掌握对方的有关信息。